38%失败的初创公司将其失败归咎于现金流问题，这个数字令人震惊，让我们认为理解、预测和控制现金流对于保持企业偿付能力至关重要。现金流量表是一种标准的财务报表，有助于记录和分析公司的现金流量，基本上是公司偿还债务和管理运营费用情况的指标。重要的是要特别注意两种类型的业务费用——支出和报销，因为了解两者之间的区别有助于有效管理公司的现金流。本文重点讨论支付和报销，涵盖以下几点： 内容： 1.现金流基础知识 运营现金流或运营现金流（CFO） 投资现金流量或投资现金流量（CFI） 融资现金流量或融资现金流量 (CFF) 2.什么是付款以及付款如何进行？ 3.支付种类 4.什么是报销？ 5.报销种类 6.报销与支付 7.星达和支付管理 现金流基础知识 在谈论支付和报销时，不可能忽视这样一个事实：我们谈论的是现金流的各个部分，这个财务术语基本上是指现金进出账户、企业或投资的流动。为了更好地理解现金流的各个部分，了解现金流的基础知识是有意义的。 公司收到的现金称为现金流入，而支出的资金称为流出。公司财务状况良好的标志之一是现金流入超过现金流出。
它是通过从销售收到的
费用来计算的。 投资现金流量或投资现金流量（CFI） 投资现金流是指通过各种投资相关活动（例如有助于扩大业务的资产和证券的买卖）收到或支出的现金。研究和开发可以占据投资现金 科威特 WhatsApp 号码列表 流的很大一部分。 融资现金流量或融资现金流量 (CFF) 融资现金流是指通过债务收到或偿还 债务所支付的现金。发行股票、支付股息和回购股票被视为公司融资现金流的一部分。CFF 是衡量公司资本结构管理情况的指标。 谨慎管理现金流并预留紧急储备以缓冲可能的意外支出，是企业和个人财务稳定的关键。 什么是付款以及付款如何运作？ 简单地说，支出是指企业从专用资金中支付的资金。银行向借款人发放贷款、向股东支付股息、中介机构代表客户支付资金、以政府补助形式向初创企业提供经济援助等都是支付的例子。作为现金流的一部分，支出是日常业务支出的记录。 在会计术语中，支出是指在特定时期内以现金或现金等价物支付的款项，记录在企业的总账和现金支出日记帐中。如果支出高于收入，则现金流为负，这是财务问题的早期迹象。同时，如果公司采用权责发生制，则记录的支出可能与实际损益情况不同，这意味着公司在发生但未支付时记录费用，在赚取而非收到时记录收入。
款类型 让我们看一下最典型的支出类型
付，以便更好地了解如何区分它们。 现金支付和电子或数字支付 从简单的类型开始，现金支付是通过支票或收银机以现金进行的支付，而电子或数字支付是在电汇或 ACH 支付的帮助下以电子方式进行的。 受控支出 这些付 ALB目录 款在支付前须经批准。这种类型的支付通常用于大额付款 或向高风险供应商付款。银行向其企业客户提供受控支付，这使得后者能够每天重新安排和审查其支付，并通过更改从其账户中扣除金额的时间来赚取现金。 。 延迟付款 这些付款也称为远程付款， 不会立即支付。这种类型的付款通常用于暂停付款或稍后付款。当银行过去仅使用纸质支票处理付款时，延迟付款尤其常见，这使得该过程需要几个工作日的时间。随着电子转账的采用，延迟付款的情况不再那么普遍。 贷款支付（正贷款支付和负贷款支付） 贷款支付是借款人从贷方收到批准金额的资金的过程。
